近期，中資銀行在歐洲面臨的一系列調查，使“反洗錢”再次成為熱點話題。作為金融圈內人，反洗錢究竟離我們有多遠？本期“深資訊淺學習”欄目將與大家一起了解當前洗錢犯罪的新動態，搞清楚什么樣的錢是“臟錢”，犯罪分子又是怎么“洗白”的。

2016年接連爆發的工行馬德里分行、中行米蘭分行涉嫌洗錢事件，引發了多家國際監管組織對中國銀行業反洗錢合規業務的排查，風險的頻發給我國金融業敲響了警鐘。
銀行的朋友普遍認為反洗錢是合規部門的職責，自己按規章辦事就可以高枕無憂，這是否存在認識上的誤區？
反洗錢中的“錢”字究竟指的是什么？有哪些常見的“黑錢洗白”手法？

我們聊了一個反洗錢必看美劇：《絕命毒師》（Breaking Bad）
身患絕癥的高中化學老師，Mr White，抱著必死的信念開始制毒。為了將制毒的非法所得變為合法收入，掩人耳目，他用了捐款網站、開洗車行等手法洗錢。

《絕命毒師》劇幕

《絕命毒師》劇幕

我們還講了撼動整個巴西的“洗車行動”
2015年巴西石油公司的腐敗丑聞震驚了歐美主要發達國家，公司的首席執行官和五名高管引咎辭職，近百名的企業家和政客被捕，引發了嚴重的政治危機。據悉，該丑聞因加油站涉嫌洗錢而被稱為“洗車”，公司高層與政客及承包商合謀，通過投資加油站簽訂虛假合同，并大肆收取賄賂，涉案金額高達40億美元。

巴西國家石油公司洗錢

各位同學們大家好，今年初工行馬德里分行被西班牙當局突襲檢查，涉嫌為犯罪分子洗錢的新聞傳遍了微信圈，也震驚了我們所有的人。
這一期我就和大家聊聊當今海外反洗前狂潮下，我們中國的金融從業人員應該如何應對的專題。那講到這兒哈，還好這兩天聽說所有被抓的咱們工行的同事都被成功的保釋了，也讓我們大家松了口氣。那剛松一口氣又傳出來，意大利對中行意大利辦公室展開現場調查，中行米蘭分行又面臨著指控，幫著 200 多個犯罪嫌疑人轉移了 45 億多的歐元不法的資金回中國。怎么一波接一波，越來越厲害了，4月 5 號銀監會緊急就發了 2016 年的 5 號文，要求海外經營的種子銀行加強風控和當地的合規工作，所以這事看上去不是一個偶然的事情。

那大家可能第一反應就比較生氣，國外人又在搞我們了？不過冷靜下來，就會發現，目前全球反洗嫌合規監管的確是越來越嚴了，而且很多大行都被罰錢，罰的還不是一點，借口都是反洗錢不利。所以咱們中國銀行業走出去也有一陣了，而且現在是越走越快，面臨這么多的反洗錢指控越來越多，其實還比較正常。發生了以后我們該怎么做？我想知己知彼百戰不殆，總是我們處理事情的辦法，那么這一期也是想跟大家講一講中外反洗錢一個對比，然后大家能夠了解一下國際反洗錢的趨勢和原則。

先講一講反洗錢的一個很典型的誤區，很多銀行同事都會覺得這犯罪分子又不把標簽貼在臉上，那我怎么認得出？反正銀行都有合規和反洗錢系統，只要系統通過了沒報警，那我就沒事兒。反洗錢是合規部門的事兒，我只要按章辦事兒就好了。

這個認識有兩個很大的誤區：
第一個誤區：系統不是護身符，特別銀監會在 5 號文這次也說了，了解你的客戶，盡職調查義務是不得完全依賴第三方和借款企業提供的信息，一定要有自己的判斷。
第二個誤區：按章辦事就沒問題。其實現在全球的反險工作都是 RBA based，也就是 Risk based approach 風險為本的反行工作原則。
中國也一樣， 12 年的時候就提出一定要遵循國際標準。這個方法和以往我們習慣的規則為本的反弦辦法最主要的區別就是風險為本，強調銀行工作人員要對客戶和業務先做風險等級的判斷，那么對各個不同風險等級的客戶要采取不同等級的盡職調查措施。

風險判斷就非常重要了，目前我們看見的反洗錢的案子，一罰一個準，大部分銀行的問題都是出在這里，那下面我們就從反洗錢這三個字出發，和大家聊一聊大家必須要知道的一些基本原則。
那么看看錢字，那反什么錢？大家最熟悉的就是非法手段賺到的錢，也叫黑錢、臟錢。把它分為三大來源，販毒、有組織犯罪和貪污腐敗。有組織犯罪我們比較熟悉的是走私、偷稅漏稅和蛇頭拐賣人口，比如這次西班牙政府調查工行涉嫌的就是偷稅漏稅的洗錢款項。不過現在全球反洗錢大潮的核心重點還是反恐融資，美國 911 以后以及歐洲巴黎恐怖襲擊以后，大家都看得到，各個國家都希望能夠從根本上去卡斷恐怖分子的資金來源，沒錢就干不了事兒，那這樣才能遏制恐怖活動。

我們看一下最近經濟學人對恐怖組織伊斯蘭國 ISIS 的調查表明，這家組織一天就需要 100 萬美元才能維持正常運行，一年下來就是 3. 65 個億，如果沒錢了，那他們的創造的這些恐怖活動就會少下來。可是這個恐怖組織很危險的原因就在于他大部分的資金來自于自己控制的敘利亞和伊拉克的油田和農業，產出來源相對比較穩定也比較多，那這樣的話就造成他們有源源不斷的資金支持他們這些恐怖活動，所以更危險。如果大家看過美國土安全，就應該知道恐怖融資和洗錢最大的區別就在于洗錢，是黑變白，洗白的錢一定會回到犯罪分子手中的。但恐怖融資的錢就跟剛才講的來源本身可能是干凈的，它只是一定是用到了支持恐怖活動或者恐怖分子家用，那這樣的話就增加了我們識別恐怖融資的難度。

所以也可以預見，在今后的很長一段日子里，只要恐怖分子不消亡，那我們各個國家全球的反洗錢工作的核查也一定會越來越嚴格。

那下面清楚了反洗錢中對錢的定義，我們要做些什么呢？關鍵就兩個：
第一：以風險為本，要為客戶的風險做判斷，就是要了解客戶的錢從哪里來，臟不臟。
第二，錢用到哪里去，主要是看看是不是可能會被恐怖分子利用，這是有關錢的兩點。

那下面來看一看怎么樣能夠在反洗錢的洗字上面咱們學習到點什么呢？洗錢手法可是關鍵，而且日行業異也是犯罪分子動腦筋的核心，但是大家要記住，萬變不離其中，肯定是要造假。

那這兒呢，我們給大家舉幾個典型的洗錢方法，大家體會一下。我們在客戶禁止調查的時候，需要腦洞大開，透過現象看本質，問清楚資金的來源。

先說毒販，最傳統的犯罪分子洗錢是我們看美國電影里的黑幫生意就能有所了解的。大家知道一般黑幫控制的生意不是洗衣店就是健身房，要么就是旅行社開賭場，反正都是 B To C 的散客的現金生意，這是最方便造假的，也是最體現開公司洗錢原理的，就是通過偽造一筆一筆的收入，把這個錢進行繳稅，繳過稅以后錢就合法了。

那這里我們推薦一部美劇叫絕命毒師，大家可以看一看男主角如何從開洗車行報虛假收入，一步一步走到最后想出來用慈善捐款的辦法去洗大筆的遺產的故事。當然了，現在我們說這些傳統的黑幫洗錢方法，知道的人太多，別人早就不用了，而且金額也很小，洗錢速度太慢，都被拋棄了。目前當下犯罪分子比較用的多的是什么呢？主要是高科技，大家都要用社交網絡、虛擬貨幣，比特幣、網絡貸款，還有在咱們中國第三方支付的支付寶、微信取現，都是新性的洗錢方式，因為你很難去追溯后面這個人的身份和他的用途，所以這也的確是需要高科技，用高科技的手段來對付，有大數據甄別系統。

很多人在研究這個，我們再講一講腐敗洗錢的常用辦法。那實際上腐敗洗錢因為金額很大，它主要是有兩大類辦法，一個是政府官員愛用的地下錢莊，還有一個企業高管最愛用的公司貿易。地下錢莊很簡單，就是不用銀行了，透過非法的這個地下銀行把錢匯出國。那么中國腐敗官員用的多，我們中國的金額也很高，那新華社就報道，到 15 年底，全國破獲了 170 多起地下錢莊大案，整個涉案金額就高達 8000 多億人民幣，相當于 15 年咱們全國 GDP 總額的 2/ 1000，這還僅僅是冰山一角，所以規模之大是非常嚇人的。

講個笑話，就 14 年，咱們中國銀行因為優惠通這產品能幫居民兌換超過每人5萬美元額度的外匯，被中央電視臺調查涉嫌洗錢。當時網上盛行的解釋就是，肯定是地下錢莊生意被中行搶走了，所以匿名舉報，實施報復，可想而知規模有多大。那么上市公司、國企高管就比較愛用 B2B 形式的公司貿易洗錢，因為他們植物比較便利，開公司做虛假貿易都比較方便。那原理也是一樣的，還是要用高進低出的辦法，要采用離岸賬戶貨幣對敲空殼公司比較復雜的一些方法，把錢倒騰出國，那很多會在以海外投資的形式合法的流回國，這樣的話就干凈了，能把臟錢用到他們想用的地方去。

那這里呢？我們舉個極端的腐敗毀國的例子，是講巴西石油公司，也是巴西最著名的洗車行動。那巴西石油公司是巴西的一個大國企，也是世界八大石油公司之一，它連續盈利 24 年，可是在 14 年出現了巨額虧損，股票市值腰斬從 910 億美元跌到 500 多億美元。

這就是因為巴西司法機構查出巴西石油高管有一個很大的腐敗集團，那他怎么做？這個腐敗方法是很簡單，就是利用投資加油站的機會，巴西石油的高管就勾結承包商，抬高工程報價，然后斥巨額回扣，關鍵是他吃了回扣以后，他不甘心，他又把這些回扣和賄賂去給了巴西的執政黨作為政治。

現今，那這下整個涉案的金額就是 40 多億美元，馬上就引起了國內人民的強烈不滿，調查了 19 波，很國會的議長、內閣部長也被查，近百名的企業家、政治家被捕，整個引起了國內的政治危機，總統現在正在被彈劾，而且 15 年第一次巴西出現了經濟的負增長。這都說明實際上腐敗對一個國家的這個損害是非常大的。

那么我們看一下還有一些大家可能不知道的非常另類的洗錢辦法，我們也叫另類投資，比方說你看到高票房的電影，天價藝術品的拍賣，高價的海外買房，賭場里的豪賭，慷慨的慈善基金捐款，你都得打個問號。因為這些東西它都有一個巨大的差價存在的空間，而差價就會被用來洗錢。所以我們專業人員還是要透過現象看本質。

今后看到這類新聞哪，不妨多問一問，是不是有人在洗錢。今天我們先聊到這里，下一期要講一講作為擔當反洗錢重任的金融人士，我們該怎么做才能保證自己不被卷入洗錢罪名？國內外又有些什么不同？希望了解更多洗錢手法和高危信號的同學們也可以上金庫網看國際反洗錢普及課程，只需要半個小時就能掌握最新的反洗錢動態了。

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