客戶的盡職調(diào)查很基本的就是 KYC 對(duì)吧？這個(gè)里面前面咱們已經(jīng)提到了，我這邊要說的是什么呢？我要說的是受益所有人 KYC，這里邊除了了解他是誰，還要了解他背后的人是誰，其實(shí)這個(gè)很重要。
那么受益所有人，這是在監(jiān)管提出了 UBO 這個(gè)概念之后，大家其實(shí)都在忙著做穿透，其實(shí)這個(gè)也不陌生了。但是這種穿透往往是基于外部的數(shù)據(jù)庫(kù)，這個(gè)外部數(shù)據(jù)庫(kù)可靠嗎？很多是可靠的，但是也不排除有風(fēng)險(xiǎn)。
所以說這是因?yàn)闉槭裁矗恳驗(yàn)檫@些信息會(huì)變化的。如果壞人知道你在進(jìn)行這樣的一個(gè)查詢，他有可能把自己隱身了，這種情況下其實(shí)不在少數(shù)，就是白手套或者其他各種情況。你會(huì)發(fā)現(xiàn)所有的單據(jù)，所有的合約，所有的文件當(dāng)中沒有這個(gè)人的名字，但實(shí)際上他就是受益所有人。但是這個(gè)時(shí)候有人說我哪知道，我只能按照我自己的判斷，我去分析就好了。是這個(gè)邏輯，因?yàn)榇_實(shí)很難。
但是這里面還是那句話，25% 的受益所有人是公司法的要求。我們監(jiān)管也是這么要求，國(guó)際上也是這么要求。但是不一定非是在 25% 這個(gè)節(jié)點(diǎn)當(dāng)中，你才真的把它作為一個(gè)受益所有人。因?yàn)闉槭裁茨銜?huì)發(fā)現(xiàn)有的時(shí)候可能他持股比例非常低，但是最后它是一個(gè)具備實(shí)際控制和實(shí)際收益，以及因?yàn)樗奄Y金分散了。所以我想表達(dá)意思，不是在于大家去按照監(jiān)管要求去做，而是說我們實(shí)際在發(fā)現(xiàn)問題，解決問題的時(shí)候，要有這個(gè)意識(shí)要有這個(gè)意識(shí)。后面我有個(gè)案例給大家分享。這是受益所有人。
另外特定自然人，什么叫特定自然人呢？就是政治公眾人物，還有包括國(guó)際組織官員以及這些人員的特殊利益人，親屬、子女等等一系列的。還包括特定業(yè)務(wù)關(guān)系中的一些識(shí)別。這里面涉及的保單、保單受益人、信托、信托資金等等一系列的。所以說這是我想要強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)。
現(xiàn)在還有一個(gè)更深入的就是 KYCC 就了解你客戶的客戶，了解您供應(yīng)商的供應(yīng)商，對(duì)吧？這里面又面臨新的挑戰(zhàn)了。這個(gè)從 2017 年其實(shí)銀監(jiān)會(huì)當(dāng)時(shí)的是銀監(jiān)會(huì)提出來有這樣一個(gè)規(guī)范銀行服務(wù)業(yè)企業(yè)走出去加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)意見，就提出來要做好客戶的準(zhǔn)入把關(guān)，必要的時(shí)候要了解客戶的客戶，必要的時(shí)候當(dāng)然圍繞這個(gè)我們還可以再展開什么了解您的員工。真的有的時(shí)候了解您的員工也很重要。因?yàn)樵诤芏鄷r(shí)候也存在這樣的情況，了解您的這個(gè)金主對(duì)吧？了解您的這個(gè)相關(guān)的關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)。其實(shí)這些都是需要我們根據(jù)情況。現(xiàn)在國(guó)家也在特別推出一個(gè)新的規(guī)則，比如說上市公司，控股股東這些關(guān)聯(lián)交易的情況進(jìn)行一個(gè)合規(guī)了解。
所以說我們?cè)谧鰳I(yè)務(wù)的時(shí)候，也要判斷到底這件事我們是有要有什么樣一個(gè)原則建議是要有底線原則，要有底線就是說我們這件事兒我負(fù)責(zé)這個(gè)盡調(diào)，我負(fù)責(zé)這筆業(yè)務(wù)。如果這個(gè)事兒是有底線的，我們就要遵循我們的底線原則，有些事情是不能做的，不能越過這個(gè)坎兒。我給你舉個(gè)例子，之前一個(gè)國(guó)外的被制裁的國(guó)家到中國(guó)來去換外匯，在機(jī)場(chǎng)換美金。這時(shí)候這家金融機(jī)構(gòu)立馬就被拒絕了。首先你作為這個(gè)國(guó)家的，它是一個(gè)大使大使人員，那這時(shí)候你到中國(guó)來，因?yàn)槟氵@個(gè)國(guó)家是屬于被禁止兌換美元的。但是你到我們中國(guó)來就要兌換美金，你的意圖是什么？你在中國(guó)也沒有辦法用美金，所以這種情況下是無法提供的。所以金融機(jī)構(gòu)是本著風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則，靈活性原則、自主性原則，對(duì)吧？這些底線的這種情況原則我們是要遵守的。
所以說沒有提供，沒有提供之后，這個(gè)對(duì)方就會(huì)就告到了相關(guān)部門，這時(shí)候說不支持，那其實(shí)這里面存在一個(gè)悖論是什么？我很支持你這個(gè)國(guó)家，我也是，我也信賴你。但是唯一的問題是你做這筆業(yè)務(wù)，也就說客戶是沒問題，客戶的至少在我們這兒在某些業(yè)務(wù)層面上沒問題，但這筆業(yè)務(wù)什么不行，所以說你看這個(gè)當(dāng)中最后的解決，其實(shí)大家談清楚了就沒有問題。那這個(gè)時(shí)候，如果違背了自己的底線原則，我給你提供了這當(dāng)中未來的風(fēng)險(xiǎn)是要自擔(dān)的。所以說金融機(jī)構(gòu)其實(shí)你發(fā)現(xiàn)常在河邊走，這里面的這個(gè)風(fēng)浪是很大的，大家要注意，客戶的盡調(diào)也包括了很多細(xì)節(jié)方面的，比如說一些加強(qiáng)的點(diǎn)，這些點(diǎn)我后面會(huì)一一給他強(qiáng)調(diào)。
因?yàn)閬碜杂诟唢L(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)的情況還蠻多的。有些業(yè)務(wù)我們要進(jìn)一步的分析，圍繞這些國(guó)家和地區(qū)，別人認(rèn)為是高風(fēng)險(xiǎn)，但我們中國(guó)不一定認(rèn)為高風(fēng)險(xiǎn)。所以這時(shí)候我們還需要我國(guó)承認(rèn)的，或者我國(guó)有權(quán)部門發(fā)布的才能夠進(jìn)行。所以這個(gè)時(shí)候盡調(diào)的時(shí)候還要維護(hù)一個(gè)原則是什么？你根據(jù)整個(gè)這個(gè)業(yè)務(wù)鏈條它所在的框架范圍之內(nèi)，應(yīng)該符合誰的規(guī)則？
這個(gè)內(nèi)容很多我不細(xì)講，主要強(qiáng)調(diào)就是有幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類型，大家要判斷。第一個(gè)重要人物，重要人物不一定有問題，但是有高風(fēng)險(xiǎn)，所以說要盡調(diào)。因?yàn)橹饕欠锤瘮。@個(gè)是要注意的。重要人物及其關(guān)聯(lián)人對(duì)吧？這是很重要。再一個(gè)特殊利益人，如果涉及到特殊利益人，什么叫特殊利益人？
洗錢的上游犯罪，貪污腐敗、有組織犯罪，這些都屬于洗錢上游犯罪的一些破壞金融秩序等等毒品交易這些上游犯罪的情況他被公開了，那這些情況肯定我們要了解，對(duì)吧？當(dāng)然這里面現(xiàn)在從新的反洗錢法的修訂來講，不一定是七個(gè)上游犯罪了，有可能是非法所得。我們都要進(jìn)行一個(gè)判斷，也就是我們盡職調(diào)查不僅僅圍繞著七個(gè)上游犯罪的這種場(chǎng)景來分析了。即使是小偷小摸，即使是比如說其他各類拐賣兒童婦女，其實(shí)這些只要甚至生產(chǎn)假冒偽劣商品，這些所得都是違法所得非法所得。你幫他做金融服務(wù)，也就是在資助他洗錢，或者幫助他洗錢，那其實(shí)也是違規(guī)了。
所以說大家要有接下來可能更多的工作量了，制裁、涉恐怖融資，其他官方名單負(fù)面消息，禁運(yùn)和軍民兩用物品，城市與港口等等這些信息，我想大家還是很多內(nèi)容有機(jī)會(huì)，我想還在展開。因?yàn)榻裉熘饕€是給大家從這個(gè)方法論上，從整體的這個(gè)框架上給大家做一個(gè)分析。然后具體的細(xì)節(jié)肯定您需要再結(jié)合您的具體業(yè)務(wù)特點(diǎn)再深入。
政治公眾人物作為政治公眾人物來講，其實(shí)他自己本身應(yīng)該有這樣的一個(gè)認(rèn)知。但是很多其實(shí)沒有這個(gè)認(rèn)知，原因是什么呢？因?yàn)榭赡芎芏嗥髽I(yè)你會(huì)發(fā)現(xiàn)，很多金融機(jī)構(gòu)你會(huì)發(fā)現(xiàn)重要人物其實(shí)他本身有的時(shí)候并不在這兒開戶做業(yè)務(wù)，反而是他的關(guān)聯(lián)人。所以這些關(guān)聯(lián)人如果涉及到這些重要人物及其關(guān)聯(lián)人，按照 FATF 的要求，有一個(gè)專門的重要人物指引。
另外咱們國(guó)家 2007 年的二號(hào)令，當(dāng)時(shí)也明確提出來，外國(guó)政要要報(bào)管理層批準(zhǔn)。必要的情況下要了解它的資金來源，資金用途。十年之后，2017 年我們 235 號(hào)文提出來要強(qiáng)化盡調(diào)，對(duì)外國(guó)政要要求識(shí)別它的一些具體的一些資金來源，以及包括它的相關(guān)的一些篩查的頻率也提高。所以說這里面我們作為金融機(jī)構(gòu)要做加強(qiáng)。
同時(shí) 2018 年的 164 號(hào)文對(duì)于受益所有人又進(jìn)行了提示，尤其涉及到外國(guó)政要的。因?yàn)橥鈬?guó)政要我們發(fā)現(xiàn)，其實(shí)你知道哪個(gè)地方政要人物開公司比較多。菲律賓菲律賓現(xiàn)在新上任的小馬克思，其實(shí)他的老爸老馬克思其實(shí)有大量的資金，包括控股了好多公司，所以這些都是我們之前做盡調(diào)經(jīng)常遇到的。還有一個(gè)國(guó)家是泰國(guó)，比如泰國(guó)總理，其實(shí)前總理下面有很多的公司，比如體育用品公司等等一系列的。咱們國(guó)家少，所以這里面，咱們目前注意做盡調(diào)。
對(duì)于主要是針對(duì)外國(guó)政要，沒有針對(duì)中國(guó)政要，這是要特別提出來的一點(diǎn)。當(dāng)然這個(gè)具體的也要看監(jiān)管的動(dòng)態(tài)變化。圍繞這些變化，我們來提醒咱們的具體業(yè)務(wù)部門，或者咱們合規(guī)部門，或者管理層要有這樣的一個(gè)認(rèn)知。另外關(guān)聯(lián)人是跟重要人物是同等重要的，為什么這么說呢？FATF 也規(guī)定了這樣的一些情況。因?yàn)橹饕俏覀兲岬降闹匾宋锿怯嘘P(guān)聯(lián)人去為他打理相關(guān)的業(yè)務(wù)，這些大部分是合規(guī)的，但是不代表沒有，沒有問題，也可能有問題。所以我們?cè)谶@個(gè)過程之中，就需要進(jìn)一步的去分析，到底這些利益關(guān)聯(lián)人跟他們有什么樣的利益往來。
我們還是拿國(guó)外的例子，比如說菲律賓這個(gè)機(jī)構(gòu)，比如說馬克思他的夫人的一個(gè)秘書秘書的一個(gè)親戚，這個(gè)親戚是有大量的資金往來，他在瑞士開開了很多的賬戶，這個(gè)賬戶，他其實(shí)本身是一個(gè)財(cái)務(wù)，他的科長(zhǎng)相當(dāng)于它但是在瑞士，有幾億的這樣的一個(gè)資金，所以說你會(huì)發(fā)現(xiàn)這是不合理的。通過這種層層的線索，其實(shí)就會(huì)發(fā)現(xiàn)，原來他跟這樣的重要人物有關(guān)系。你會(huì)發(fā)現(xiàn)其實(shí)就是這一個(gè)鏈條其實(shí)這很短鏈條很短。但如果還有很復(fù)雜的我們也看到，所以這個(gè)過程之中就需要我們進(jìn)一步的去分析，到底是啊這些風(fēng)險(xiǎn)和我們金融機(jī)構(gòu)有沒有問題。因?yàn)橹蕴岢鲞@個(gè)來，是這家金融機(jī)構(gòu)委托我們。去做這樣的一個(gè)盡調(diào)。因?yàn)樗麄冏约喊l(fā)現(xiàn)合理懷疑，但是又不知道這個(gè)鏈條怎么去處理。說實(shí)話我們?cè)谂袛嗪捅M調(diào)的時(shí)候也花費(fèi)了大量的時(shí)間，而且要求在十天之內(nèi)必須要查清楚，因?yàn)榉駝t就要這個(gè)業(yè)務(wù)就要停了，因?yàn)楸O(jiān)管現(xiàn)在正在檢查。
所以說在我們?cè)谛录悠碌膱F(tuán)隊(duì)調(diào)取了大量的東南亞的一些案例，以及甚至去圖書館去了解當(dāng)時(shí)的膠片新聞。通過這些信息去了解更多的信息，然后再進(jìn)行相關(guān)的方法去判斷到底有沒有風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然這些一切的一切都基于不侵犯公民隱私的情況下，基于公開信息去判斷。
所以說我們?cè)谧鲞@些信息的時(shí)候，也需要把握好這個(gè)度，在合規(guī)的基礎(chǔ)上開展盡調(diào)工作是我們的大原則，所以這個(gè)也是要說明，比如說在從俄烏沖突的角度來講，我們有些企業(yè)，有些金融機(jī)構(gòu)也涉及到可能在這方面有些業(yè)務(wù)往來，那這時(shí)候就需要做盡調(diào)了，對(duì)吧？這是一個(gè)實(shí)際的應(yīng)用場(chǎng)景，在這種實(shí)際應(yīng)用場(chǎng)景當(dāng)中就需要判斷了。我要股權(quán)穿透，看看他有沒有被政府機(jī)構(gòu)所控制的企業(yè)？或者受益人是否是被某些重要人物上黑名單的所持有的那這些其實(shí)肯定需要做穿透了。這里面當(dāng)中可能還牽涉到很多的一些信息，要了解它的限制條件是什么。你比如說你看普京的朋友圈對(duì)吧，他的朋友圈你會(huì)發(fā)現(xiàn)大部分都是大型的國(guó)有企業(yè)的老總，寡頭吧？甚至當(dāng)然還有很多政府的要員，這些其實(shí)大部分都是被制裁的都被制裁了，所以這些里面就需要我們了解了。
從利益關(guān)聯(lián)當(dāng)中，這是一個(gè)公開的信息，大家也可以看到有方方面面的這種嵌套關(guān)系，所以看起來很復(fù)雜，所以說我們?cè)谔幚懋?dāng)中也很復(fù)雜。我舉一個(gè)很簡(jiǎn)單的一個(gè)例子，就是他的女兒和他的前女婿。其實(shí)當(dāng)時(shí)的你看結(jié)婚的場(chǎng)景是在一個(gè)滑雪的一個(gè)俱樂部。這個(gè)里面他女婿是俄羅斯天然氣的某個(gè)下屬公司的董事長(zhǎng)。你會(huì)發(fā)現(xiàn)其實(shí)中間有大量的一些利益關(guān)系。從右上角這個(gè)圖來看，其實(shí)你看普京有兩個(gè)好朋友，一個(gè)是俄羅斯銀行的董事長(zhǎng)，還有一個(gè)大提琴師，兩個(gè)人都是俄羅斯銀行的董事。他們是怎么來操作的呢？
其實(shí)也是基于公開信息我們?nèi)シ治觥１热缯f在瑞士有一個(gè)法律顧問公司，然后通過這個(gè)顧問公司找到了莫塞卡律所。莫塞卡律所是在離岸的塞浦路斯，然后在塞浦路斯幫他們開立了大量的一些賬戶，幾千個(gè)賬戶。那這些賬戶，進(jìn)行一些虛假的業(yè)務(wù)往來，通過這些業(yè)務(wù)往來，把資金最后一定要回流，因?yàn)樗且粋€(gè)閉環(huán)。最后資金有的是留在海外，有的是回流到國(guó)內(nèi)。但是它的用途、它的方向、它的操作手法是不一樣的。你看通過網(wǎng)絡(luò)電商，電商平臺(tái)，然后再回流到俄羅斯，然后投資到比如說這個(gè)滑雪場(chǎng)，你看通過幾步走，就實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年的 20 億美金的一個(gè)洗錢，所謂的洗錢，這是媒體的一個(gè)報(bào)道。
但是很多情況下，我們也要客觀的去看這件事兒，還是那句話，要因?yàn)槲覀兛吹降闹皇乾F(xiàn)象，真相是什么不知道，這里面我想先要做好這樣的一個(gè)說明。我想表達(dá)意思就是我們要判斷一個(gè)業(yè)務(wù)過程之中，其實(shí)你會(huì)發(fā)現(xiàn)普京的名字，所有的業(yè)務(wù)里面都沒有他的名字。都沒有他的名字的情況下，那你怎么樣去了解，這就是跟他有關(guān)系呢？其實(shí)這里面就要判斷他的親屬關(guān)系。所以說你看他的女兒對(duì)吧，他的其他的，甚至他的侄子，包括這個(gè)過程之中可能都在其中。其實(shí)這里面就牽涉到一個(gè)我們經(jīng)常提到的利益關(guān)聯(lián)人。就是我們包括涉及到親血緣關(guān)系，包括涉及到一些商業(yè)關(guān)系，都是在其中。你比如說普京，他有兩個(gè)好朋友，他的前女婿也都是他原來一個(gè)老伙計(jì)的兒子，你會(huì)發(fā)現(xiàn)這種關(guān)系。
所以說類似的我們?cè)诜治鲆患移髽I(yè)也是一樣。在分析俄羅斯天然氣銀行的時(shí)候，你會(huì)發(fā)現(xiàn)俄羅斯天然氣銀行的股東情況，它的股東情況是非常復(fù)雜的。當(dāng)然這只是羅列了一點(diǎn)點(diǎn)，但是實(shí)際上最終的受益所有人，你會(huì)發(fā)現(xiàn)也是他的朋友圈當(dāng)中的一個(gè)老伙計(jì)，對(duì)吧？這個(gè)就是這樣的一個(gè)狀況。
通過這種狀況來進(jìn)行一個(gè)進(jìn)一步的去了解，去分析和判斷比較容易。但是這還是很復(fù)雜，因?yàn)槟憧吹竭€是表象，你怎么去進(jìn)一步的去理解和判斷。比如說這是俄鋁的董事長(zhǎng)德里帕斯卡，德里帕斯卡實(shí)際上擁有俄鋁，也包括很多一些公司。那這些公司你怎么去判斷他跟德里帕斯卡有關(guān)系？所以德里帕斯卡這個(gè)過程之中，你在分析的時(shí)候，你又要假設(shè)你買他的股票，你投俄鋁對(duì)吧？
其實(shí)這個(gè)當(dāng)中就面臨很多挑戰(zhàn)。比如說俄鋁在香港聯(lián)交所是上市的。香港聯(lián)交所在 2018 年當(dāng)時(shí)特別提出來有一個(gè)要求，必須在一定時(shí)間內(nèi)要對(duì)俄鋁股票清倉(cāng)。為什么？因?yàn)樗呀?jīng)屬于國(guó)際監(jiān)管，所謂的長(zhǎng)臂管轄，有這樣的名單要求。所以說你凡是美籍人士用美元，那這時(shí)候就需要在這個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)必須要清倉(cāng)。如果這種盡調(diào)我們沒做到，如果我們不了解它的限制范圍，那可能你就不在乎就想當(dāng)然。所以說最可怕的事情就是不知道自己不知道，所以你必然就面臨很多的挑戰(zhàn)。所以有的時(shí)候你會(huì)發(fā)現(xiàn)盡調(diào)做了好多一大堆，最后風(fēng)險(xiǎn)依然存在，往往就是沒有效果。所以這個(gè)也是我想表達(dá)的點(diǎn)。
談到丹麥銀行，這個(gè)案例比較長(zhǎng)，我大致說一下這個(gè)脈絡(luò)是什么呢？其實(shí)就來自于內(nèi)部的員工發(fā)現(xiàn)可疑的交易，于是提出來進(jìn)行這樣的一個(gè)加強(qiáng)盡調(diào)，由審計(jì)部門進(jìn)行調(diào)查。他自己寫了幾封舉報(bào)信，但是沒有效果。后邊摩爾多瓦洗錢案出現(xiàn)了，摩爾多瓦洗錢案什么意思呢？就號(hào)稱是俄羅斯的洗錢洗衣店，這個(gè)里面面臨大量的一些俄羅斯的資金在這兒有業(yè)務(wù)。那這個(gè)過程爆發(fā)之后，監(jiān)管部門就藏不住了，肯定要加強(qiáng)調(diào)查到底這些銀行哪些銀行參與其中的，丹麥銀行愛沙尼亞分行就暴露出來了。
愛沙尼亞分行最后經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)有 2300 億美金涉案，其中有大概 6200 個(gè)可疑的賬戶，其中 42 名員工涉及到與客戶的串通。你看 CEO 后來辭職，也就是說行長(zhǎng)辭職。所以這個(gè)過程之中，你會(huì)發(fā)現(xiàn)有大量的一些故事在里面。這些故事主要體現(xiàn)的就是我們前面提到的客戶的盡職調(diào)查。你看最后丹麥銀行出具一個(gè)報(bào)告，就是主要問題點(diǎn)集中在三個(gè)方面，客戶盡職調(diào)查不到位，缺乏對(duì)客戶的了解，缺乏對(duì)最終用戶的判斷和識(shí)別，實(shí)際擁有者是誰？來自于中東的資金，來自于前蘇聯(lián)的資金，其實(shí)這些里面有很多信息他不去了解，或者不敢去了解，確實(shí)存在這樣的一個(gè)情況。
那么中間人是誰也可能不清楚，所以說這些其實(shí)馬馬虎虎就過去了，這屬于盡職調(diào)查另外一個(gè)黑名單的一個(gè)排查沒有做，或者是對(duì)客戶的這方面，你甚至不愿意去做，這種情況下也存在，尤其對(duì)重要人物，這是第二點(diǎn)。第三點(diǎn)可疑報(bào)告，沒有去報(bào)告或者是沒有做好。這樣的報(bào)告為什么沒有做好？大家知道你知道為什么嗎？你會(huì)發(fā)現(xiàn)它的三道防線是失靈的，業(yè)務(wù)是在哥本哈根，但是他的賬戶客戶關(guān)系，注意，客戶關(guān)系是在愛沙尼亞，然后合規(guī)部門報(bào)告給 CF，所以說合規(guī)官向業(yè)務(wù)部門的負(fù)責(zé)人報(bào)告根本沒有獨(dú)立性。所以說最終造成了整個(gè)大量的一些問題產(chǎn)生。所以說這些信息其實(shí)都是我們很多企業(yè)引以為戒的前車之鑒。
我們這時(shí)候就需要做盡調(diào)的時(shí)候要抓住重點(diǎn)。抓住重點(diǎn)無外乎是人和機(jī)構(gòu)，對(duì)吧？人和機(jī)構(gòu)從客戶盡調(diào)來講，人是什么樣的人？重要人物重要人物又是什么樣的？重要人物在什么樣的一個(gè)級(jí)別當(dāng)中，他有沒有相關(guān)的一些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。第二個(gè)是否重要人物的關(guān)聯(lián)人，這個(gè)要判斷。
另外是否特殊關(guān)注或者 special interest，或者特別關(guān)注人士。特別關(guān)注人士包括有沒有貪污腐敗，有沒有被制裁，有沒有走私，有沒有涉及到涉稅的犯罪，吧？因?yàn)槲覀兘鹑诶碡?cái)特別要注意這幾點(diǎn)，包括有沒有涉及到其他的一些被制裁機(jī)構(gòu)所持有的資產(chǎn)，或者他的權(quán)益，可能存在一些不當(dāng)資金的不當(dāng)?shù)美鹊取Ｄ沁@些都是人和機(jī)構(gòu)我們要判斷的，涉及到機(jī)構(gòu)里面我們還要穿透，要了解更多的信息。比如涉及到如果是船有沒有問題，涉及到銀行還有殼銀行等等。
慈善機(jī)構(gòu)的捐款現(xiàn)在里面現(xiàn)在都是很多加強(qiáng)審查的，包括宗教派別，現(xiàn)在很多宗教里面也有存在很多風(fēng)險(xiǎn)，比如說意大利的黑手黨和教會(huì)之間的這種關(guān)系，都是公開報(bào)道的行為。甚至前段時(shí)間一家機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)跟我們講說，少林寺現(xiàn)在在澳大利亞也有分寺的，這些情況下，這些資金的往來是不是也需要進(jìn)一步的判斷？所以說香火錢也是需要了解。
還有一些涉及到什么地理位置、港口、機(jī)場(chǎng)、自貿(mào)區(qū)、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)這些情況，有可能也存在這些點(diǎn)。所以現(xiàn)在我們要從多個(gè)維度，只要您風(fēng)險(xiǎn)所在，我們就圍繞風(fēng)險(xiǎn)所在去加強(qiáng)審查，去判斷，而不僅僅是規(guī)則。有的時(shí)候可能監(jiān)管并沒有提到這一點(diǎn)，但是注意了，我們可以高于監(jiān)管要求，我們是要去主動(dòng)合規(guī)，而不是說只是為了滿足監(jiān)管要求。所以說現(xiàn)在我們要轉(zhuǎn)變一下思維，這種主動(dòng)合規(guī)就需要我們進(jìn)一步去了解。甚至我們假設(shè)涉及到這個(gè)企業(yè)做的業(yè)務(wù)，它又涉及到產(chǎn)品，比如說一些禁運(yùn)商品。咱們中國(guó)現(xiàn)在出口管制法也有，咱們涉及到商務(wù)部出口管制法，其中一條提到金融機(jī)構(gòu)如果涉及到提供給一些出口違禁商品的一些服務(wù)，那么也要承擔(dān)責(zé)任的。所以說你看這里面有大量的需要我們做盡調(diào)去了解的信息，所以說客戶盡調(diào)我們有的時(shí)候要特別要說明，不僅僅是客戶，也包括客戶的業(yè)務(wù)，這個(gè)要注意。