國際銀行監管的發展與演變

（1）銀行監管制度的正式確立：法律制度

銀行監管包含了銀行監督和銀行管理雙 重屬性。銀行監督是指監管部門對銀行市場運行狀況進行系統、及時地信息收集和信息處理，以維護市場秩序和防范市場風險；同時，對銀行機構實施全面、經常性 的檢查和督促，以促進銀行機構依法穩健經營，安全可靠和健康地發展。銀行管理則是指監管部門依法對轄內銀行機構及市場進行管理，對銀行機構及其經營活動實 行領導、組織、協調和控制等。

1720年，英國頒布的《反泡沫公司法》，標志著世界金融史上政府實施金融監管的正式開始。1864年，美國聯邦政府制定了《國民銀行法》，標志著銀行監管制度的正式確立。

（2）銀行監管制度的變遷

①20世紀30年代以前，銀行監管的目標主要是提供穩定和彈性的貨幣供給，防止銀行擠提打來的消極影響；

②30年代大危機的經驗教訓使各國銀行監管目標普遍開始轉變到維持安全穩定的銀行體系上，防止銀行體系的奔潰對宏觀經濟的嚴重沖擊；

③70年代末，銀行監管的目標開始重新注重效率；

④近年來，銀行監管的目標則發展到有效控制風險、注重安全和效率的平衡方面。

國際上的主要銀行監管體制和主要國家的銀行監管體制

（1）國際上主要金融監管的體制

①統一監管型。按監管主體數量劃分法又稱為單一全能型，即對于不同的金融機構和金融業務。無論審慎監管還是業務監管，都由一個機構負責監管。目前有英國、日本、韓國等9個國家實行這模式。

②多頭監管型。多頭監管型是指將金融機構和金融市場一般按照銀行、證券、保險劃分為三個領域。分別設置專業的監管機構負責包括審慎監管和業務監管在內的全面監管。

③“雙峰”監管型。澳大利亞和荷蘭是這種模式的代表。

（2）主要國家的銀行監管體制

美國的銀行監管體制：①雙線多頭的監管體制。由于銀行實行國法銀行和州法銀行(“國法銀行”亦稱“國民銀行”。指依照聯邦法律登記注冊的銀行；“州法銀行”指按依照各州法律登記注冊的銀行，而并非州立銀行)并存的雙重銀行體制，因此法律不僅賦予聯邦政府以監管商業銀行的職能，而且也授權各州政府行使監管職責。因此，除美國財政部下設的貨幣監理署(OCC)以外，各州政府均設立了銀行監管機構，形成了聯邦和州政府的雙線監管體制。0CC和州銀行監管當局成為美國銀行最主要的兩個基本監管者。基本監管職能是指監管者發放執照的職能。②傘形監管模式。金融控股公司的銀行類分支機構和非銀行分支機構仍分別保持原有的監管模式，即前者仍接受原有銀行監管者的監管，而后者中的證券部分仍由證券交易委員會(SEC)監管，保險部分仍由州保險監管署(SIC)監管，SEC和SIC被統稱為功能監管者。

德國的銀行監管體制：德國是最早建立獨立的綜合金融監管機構的國家。德國政府于2000年初成立了一個專門委員會，研究調整德意志聯邦銀行的職能和機構，主要設想是將銀監局劃入德意志聯邦銀行。同時減少分行數量，將決策權向總行集中，以適應金融電子化的發展造成的金融機構業務中央化的趨勢。委員會的有關報告將提交德國議會討論和批準。

巴塞爾委員會的重要作用

（1）巴塞爾委員會的職責

巴塞爾委員會的職責是加強全球銀行業的監管標準、監督管理和管理實踐，旨在提升金融體系的穩定性。巴塞爾委員會成立的目的是提供聯系的渠道，以保證各國的銀行均受到有效的監管。

（2）巴塞爾委員會工作的原則

巴 塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：(1)沒有任何境外銀行機構可以逃避監管；(2)監管必須是充分有效的。1997年，巴塞爾委員會推出 《有效銀行監管核心原則》，提出了“銀行業有效監管”的概念，認為一個有效的銀行監管體系，必須具有統一的、明確的責任和目標，并使參與監管的各個機構擁 有操作上的獨立性和充分的資源。

我國銀行監管發展的歷程、監管構成的層次與框架

（1）我國銀行監管的歷史

①初步確立階段(1984—1993年)：監管職責配置部門化，監管運行機制的概念尚未提出，缺少制度上的安排；

②探索形成階段(1994—1997年)：監管手段進一步豐富，增加了非現場監管；各相關部門獨立行使處罰權的狀況沒有改變，且職責進一步增大；在制度設計商開始部分涉及到權責分配、激勵約束和再監督方面的內容；

③改革調整階段(1998—2003年)： 監管重心開始轉移到以銀行風險監管為核心的系統性監管及依法監管上來；改變了過去一個法人金融機構由多個部門分割監管的格局，按照內外一致、全程監管的原 則，集中履行對銀行業的日常監管職責；對主要銀行業機構實行了管、監在部門間的職責分離；監管部門之間各自為戰的現象較為突出；

④形成完善階段(2003年至今)：2003年月26日，建立中國銀行業監督管理委員會，銀行監管工作進入了新的發展階段。

（2）銀行監管的四個層次

①銀行自我監管：通過內部治理、內部控制和內部審計實現；

②外部監管：監管的最高層次，由銀監會統一監督管理；

③行業自律：自律組織對會員的檢查包括對會員每年進行一次例行檢查和對會員的日常業務活動進行監管；

④市場約束：即市場紀律。具體表象形式為強化信息披露。

（3）我國當前銀行監管的框架

①審慎全面的監管規則。一是銀行業監管法律法規。《中 華人民共和國銀行業監督管理法》作為一部專門的行業監督管理法，明確界定了我國銀行業監督管理的目標、原則和職責。其他監管法律包括《中華人民共和國商業 銀行法》《中華人民共和國中國人民銀行法》等。銀行業監管的行政法規主要包括《中華人民共和國外資銀行管理條例》等。二是部門規章與規范性文件。目前主要的部門規章與規范性文件以管理辦法與管理指引的形式發布。

②行之有效的監管工具；傳統的監管工具包括流動性、撥備覆蓋率、風險集中度、不良資產率；在巴塞爾協議Ⅲ的背景下，陸續引入或更新了資本、撥備、流動性、杠桿率等銀行監管工具；

③科學合理的監管組織體系。

我國銀行監管的目標

(1)保護存款人和廣大金融消費者的利益；

(2)增強市場信心；

(3)增進公眾對現代金融的了解；

(4)減少金融犯罪；

(5)支持實體經濟發展，防范金融風險。

合規監管和風險為本的監管方法

（1）合規監管

合規監管是指通過行政手段，對銀行執行有關法規、制度和規章等情況進行監管，以規范銀行經營行為，維護銀行業內部秩序。合規監管以行政管制為主，主要是將銀行經營行為約束在國家政策、法規允許的范圍內，其著眼點更多地在于維護國家政策法規的嚴肅性，明確規定能做什么，不能做什么，屬于靜態的監管模式。在合規監管方式下，監管部門主要做兩項工作：一是制定規定，二是檢查規定的執行情況。

（2）以風險為本的監管

風險監管是指通過識別銀行業務中固有的風險種類，進而對銀行業務的各類風險進行評估，并按照CAME1評級標準系統全面持續地評價銀行經營狀況的監管方式。風險監管方式的核心是監管當局能夠識別、監測、預警和處置風險。識別風險是各個環節的基礎。開放條件下銀行風險來源主要有經濟周期、期限錯配、對客戶的經濟及還款能力評估失誤、市場環境變化、網絡技術發展等。

銀行監管流程

（1）市場準入

市場準入是金融機構獲得許可證的過程。各國對金融機構實行監管都是從實行市場準入管制開始的。市場準入監管的最直接表現體現為金融機構開業登記、審批的管制。

（2）非現場監管

①非現場監管的基本流程。采集數據；對有關數據進行核對、整理；生成風險監管指標值；風險監測分析；風險初步評價與早期預警：指導現場檢查。

②非現場風險分析的主要內容。資產質量分析、資本充足性分析、流動性分析、市場風險的分析、盈虧分析等。

（3）現場檢查

①現場檢查的作用。現場檢查是金融監管的重要手段和方式。通過實施現場檢查，有助于全面、深入了解金融機構的經營和風險狀況；核實和查清非現場監管中發現的問題和疑點；有助于對金融機構的風險做出客觀、全面的判斷和評價。

②現場檢查的主要方式和頻率。根據檢查的目的、范圍和重點，現場檢查分為常規全面檢查和專項檢查。對金融機構的常規性全面檢查應至少一年或一年半進行一次。對關注的高風險或有問題的金融機構，對其現場檢查的頻率應更高。

③現場檢查的主要內容。資產質量和資產損失準備金充足程度、實際資本充足水平、資產負債結構及流動性狀況、收益結構及真實盈利水平、市場風險水平及管理能力、管理與內控完善程度、以及遵守法律法規情況。

監管評級

（1）駱駝評級

“駱駝”評級體系是美國金融管理當局對商業銀行及其他金融機構的業務經營、信用狀況等進行的一整套規范化、制度化和指標化的綜合等級評定制度。其考核指標包括資本充足性(Capital Adequacy)、資產質量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流動性(Liquidity)。其分析涉及的主要指標和考評標準是：

①資本充足率(資本／風險資產)，要求這一比率達到6．5％～7％；

②有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低于15％；

③管理者的領導能力和員工素質、處理突發問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統的完善性和創新服務吸引顧客的能力：

④凈利潤與盈利資產之比在1％以上為第一、二級；若該比率在0～1％之間為第三、四級；若該比率為負數則評為第五級：

⑤隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。

（2）歐洲評級體系一ARROW評級體系

①ARROW是一種對風險過程進行評估的程序和方法。不是簡單就經營結果進行評級。

②它關注被監管機構內部存在的、對監管目標構成威脅的風險，其風險的大小由對風險的關注程度來表示；關注程度取決于風險的影響程度和風險發生的可能性。

③它設置了統一的評價標準和風險評估程序，通過對被監管機構內部存在的風險進行持續確認和評估，進而科學確定風險的影響程度和風險發生的可能性。

④根據關注程度的大小確定具體監管措施。