這是資產業務內容的第二期哦，主要學習商業債券投資和其他資產業務等相關內容。學習每部分前，先看看小編為大家標紅的考試大綱要求哦！對【熟悉】、【掌握】、【了解】的知識分層記憶，就可以事半功倍啦！最后別忘了自測一下，看看學習效果哦！

第六章資產業務

考點二：掌握債券投資業務

1.我國債券市場體系

2.債券投資目標及對象

考點三：掌握其他資產業務基本內容

題目自測

1.【單選題】存放同業屬于商業銀行的(     )。（2015年上半年真題）

A.代理業務

B.中間業務

C.負債業務

D.資產業務

【答案】D

【解析】本題考查商業銀行的業務。由于存放同業的存款屬于活期存款性質，可以隨時支用，因此存放同業屬于商業銀行的現金資產的一部分。

2.【單選題】下列業務需計入商業銀行授信額度的是(    )。（2015年上半年真題）

A.支票

B.匯款

C.托收

D.備用信用證

【答案】D

【解析】本題考查商業銀行授信額度內容。備用信用證需要計入商業銀行授信額度。

3.【單選題】某人買入10000英鎊看漲期權，則(    )。（2015年上半年真題）

A.該客戶到期必須按照預定價格買入10000英鎊

B.該客戶到期可以按約定價格選擇買入10000英鎊

C.該客戶到期必須按預定價格賣出10000英鎊

D.該客戶到期可以按約定價格選擇賣出10000英鎊

【答案】B

【解析】看漲期權將來行使的是買權。看漲期權指期權買入方在規定的期限內享有按照一定的價格向期權賣方購入某種基礎資產的權利，但不負擔必須買進的義務。

4.【單選題】商業銀行的票據貼現業務屬于(    )。（2015年上半年真題）

A.授信業務

B.表外業務

C.中間業務

D.衍生產品業務

【答案】A

【解析】商業銀行的票據貼現業務屬于授信業務。

5.【單選題】與一般信用證相比，備用信用證的特點在于(    )。（2015年上半年真題）

A.開證行所承擔的付款責任不同

B.開證行不同

C.受益人不同

D.開證申請人不同

【答案】A

【解析】本題考查備用信用證的特點。（1）信用證在受益人完成信用證規定的條件后，開證行保證向受益人付款；而備用信用證是在受益人提出開證申請人未履行付款責任的情況下，由開證行負責對受益人付款；（2）信用證是受益人完成信用證規定的條件后開證行付款，而備用信用證是在開證申請人未完成付款義務的情況下，由開證行代為付款；（3）信用證是開證行的主動付款，而備用信用證是開證行的被動付款；（4）信用證一定為受益人利用，而備用信用證一般是備而不用，即備用信用證作為銀行擔保，開證申請人都會主動付款，所以，一般情況下不會真正利用備用信用證去索款的。

6.【單選題】備用信用證實質上是(    )。（2015年上半年真題）

A.擔保業務

B.代理業務

C.理財業務

D.托管業務

【答案】A

【解 析】備用信用證是指開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行 向受益人及時支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現的保函業務的替代品，其實質也是銀行對借款人的一種擔保行為。

7.【單選題】看漲期權指期權買入方在規定的期限內享有按照一定的價格向交易對手_____某種基礎資產的權利，但不負擔必須_____的義務。（2015年上半年真題）

A.購入；買進

B.售出；買進

C.售出；賣出

D.購入；售出

【答案】A

【解析】看漲期權指期權買入方在規定的期限內享有按照一定的價格向交易對手購入某種基礎資產的權利，但不負擔必須買進的義務。

8.【單選題】票據發行便利是一種具有法律約束力的(    )周轉性票據發行的承諾。（2015年上半年真題）

A.不定期

B.中期

C.長期

D.短期

【答案】B

【解析】票據發行使得是一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾。

9.【單選題】下列不屬于我國商業銀行現金資產的是(    )。（2015年上半年真題）

A.存放同業及其他金融機構款項

B.同業借款

C.存放中央銀行款項

D.庫存現金

【答案】B

【解析】我國商業銀行的現金資產包括三項：一是庫存現金，二是存放中央銀行款項，三是存放同業及其他金融機構款項。

10.【單選題】下列不屬于貸款承諾業務的是(    )。（2015年上半年真題）

A.項目貸款承諾

B.客戶授信額度

C.融資租賃

D.開立信貸證明

【答案】C

【解 析】貸款承諾是指應客戶的申請，銀行對項目進行評估論證，在項目符合銀行信貸投向和貸款條件的前提下，對客戶承諾在一定的有效期內，提供一定額度和期限的 貸款，用于指定項目建設或企業經營周轉。貸款承諾業務可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據發行便利四大類。

11.【多選題】下列屬于商業銀行債券投資對象的有(    )。（2015年上半年真題）

A.金融債券

B.地方政府債券

C.資產支持證券

D.公司債券

E.國債

【答案】ACDE

【解析】商業銀行債券投資的對象與債券市場的發展密切相關。我國商業銀行債券投資的對象主要包括國債、金融債券、中央銀行票據、資產支持證券、企業債券和公司債券等。

12.【多選題】下列關于金融衍生品的表述，正確的有(    )。（2015年上半年真題）

A.金融衍生品交易的主要目的是獲利

B.金融衍生品是一種金融合約

C.互換一般分為利率互換和期貨互換

D.遠期包括利率遠期合約和遠期外匯合約

E.金融衍生品的基本種類包括：即期、遠期、互換、期權和期貨

【答案】BD

【解析】金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權。金融衍生品還包括具有遠期、期貨、掉期(互換)和期權中一種或多種特征的結構化金融工具。互換一般分為利率互換和貨幣互換。遠期包括利率遠期合約和遠期外匯合約。

13.【多選題】銀行保函業務中，屬于融資類保函的有(    )。（2015年上半年真題）

A.投標保函

B.授信額度保函

C.借款保函

D.履約保函

E.經營租賃保函

【答案】BC

【解 析】銀行保函根據擔保銀行承擔風險的不同及管理的需要，可分為融資類保函和非融資類保函兩大類：①融資類保函包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保 函、融資租賃保函、延期付款保函；②非融資類保函包括投標保函、預付款保函、履約保函、關稅保函、即期付款保函、經營租賃保函。

14.【多選題】商業銀行債券投資目的主要有(    )。（2015年上半年真題）

A.減少貸款規模

B.平衡流動性和盈利性

C.增加銀行資產規模

D.提高資本充足率

E.降低資產組合風險

【答案】BDE

【解析】商業銀行債券投資目的主要是平衡流動性和盈利性、降低資產組合風險、提高資本充足率。

15.【單選題】投資購買債券的內部收益率是(    )。（2014年上半年真題）

A.持有期收益率

B.到期收益率

C.即期收益率

D.票面收益率

【答案】B

【解 析】到期收益率是投資購買債券的內部收益率，即可以使投資購買債券獲得的未來現金流量的現值等于債券當前市場價格的貼現率。相當于投資者按照當前市場價格 購買并且一直持有到滿期時可以獲得的年平均收益率，其中隱含了每期的投資收入現金流均可以按照到期收益率進行再投資。

16.【單選題】債券票面利息與購買價格之間的比率是(    )。（2014年上半年真題）

A.名義收益率

B.持有期收益率

C.即期收益率

D.到期收益率

【答案】C

【解析】名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率：即期收益率，是債券票面利息與購買價格之間的比率。持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格和持有期限之間的比率。到期收益率是投資購買債券的內部收益率。

17.【單選題】(    )是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產。（2014年上半年真題）

A.遠期

B.期貨

C.掉期

D.期權

【答案】A

【解析】遠期是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。

18.【多選題】一家美國公司將在6個月后收到一筆歐元貸款，該公司可以采取的匯率風險防范措施有(　　)。（2014年上半年真題）

A.做信用違約互換交易

B.做遠期外匯交易賣出歐元

C.做即期外匯交易買進歐元

D.買進歐元看跌期權

E.做歐元期貨空頭套期保值

【答案】BDE

【解析】為規避歐元貶值的風險，該公司可采用BDE的做法。

19.【多選題】下列屬于商業銀行授信業務的有(    )。（2014年上半年真題）

A.發放貸款

B.辦理票據貼現

C.吸收存款

D.辦理票據承兌

E.辦理國內外結算

【答案】ABD

【解 析】授信是指商業銀行向非金融機構客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出的保證，包括貸款、貿易融資、票據融資、 融資租賃、透支、各項墊款等表內業務，以及票據承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發行擔保、借款擔保、有追索權的資產銷售、未使用的 不可撤銷的貸款承諾等表外業務。

20.【多選題】下列關于利率互換和貨幣互換異同的表述，正確的有(　　)。（2014年上半年真題）

A.它們都是銀行常用的金融衍生物，都屬于互換

B.利率互換不進行本金的交換，貨幣互換一般要進行本金的交換

C.二者交易的主要目的都是為了對沖風險

D.利率互換可以對沖利率風險，貨幣互換可以對沖匯率風險

E.利率互換只涉及一種貨幣，而貨幣互換通常涉及兩種貨幣

【答案】ABCDE

【解 析】利率互換是指交易雙方以一定的名義本金為基礎，將該本金產生的以一種利率計算的利息收入(支出)流與對方的以另一種利率計算的利息收入(支出)流相交 換的只是不同特征的利息。沒有實質本金的互換。貨幣互換(又稱貨幣掉期)是指兩筆金額相同、期限相同、計算利率方法相同，但貨幣不同的債務資金之間的調 換，同時也進行不同利息額的貨幣調換。簡單來說，利率互換是相同貨幣債務間的調換，而貨幣互換則是不同貨幣債務間的調換。貨幣互換雙方互換的是貨幣，它們 之間各自的債權債務關系并沒有改變。初次互換的匯率以協定的即期匯率計算。貨幣互換的目的在于降低籌資成本及防止匯率變動風險造成的損失。貨幣互換的條件 與利率互換一樣，包括存在品質加碼差異與相反的籌資意愿，此外。還包括對匯率風險的防范。